隨著國家在深化稅制改革不斷推進，實現(xiàn) “簡稅制、低稅率、寬稅基、嚴征管”宏偉目標，稅務機關(guān)與納稅人都將面臨越來越大挑戰(zhàn)。近年財政部、國家稅務總局新政策新文件層出不窮，涉及納稅人生產(chǎn)經(jīng)營和稅務處理的方方面面。增加了企業(yè)財務管理和會計核算的難度同時，也加大了納稅人稅務處理和涉稅風險，使得企業(yè)和財務人員將面臨前所未有的壓力和考驗納稅人如何應對聯(lián)合檢查或稽查 
  稅務稽查規(guī)范1.0版，開啟隨機新模 式
  金稅三期大數(shù)據(jù)下，稽查分析指標
  稅務稽查閉環(huán)理解與評估方法運用

 【掌握稽查程序】了解國家稅務局稽查工作的類型、程序與重點

 【稅務風險分析】直擊稅務稽查中遇到的風險與常用的應對方法

 【防范措施手段】掌握稅務爭議與磋商的要點以及防范應對措施

第一講：國家治稅思想下銀行業(yè)影響與政策解讀

（一）國家治稅思想下稅制改革對銀行業(yè)的影響

1.稅制改革下總體稅負只減不增對銀行業(yè)影響

2.減稅降費下降稅率對銀行業(yè)增值稅影響

（二）國家治稅思想下銀行業(yè)稅收政策解讀

1.減稅降費引來“活水”為金融業(yè)減負

2.個稅減免為金融從業(yè)人員送上實惠

3.小微貸利息免稅助力小微企業(yè)普惠金融

4.關(guān)于延續(xù)支持農(nóng)村金融發(fā)展有關(guān)稅收政策的通知

5.財政部、國家稅務總局印發(fā)《關(guān)于支持小微企業(yè)融資有關(guān)稅收政策的通知》

6.關(guān)于金融機構(gòu)小微企業(yè)貸款利息收入免征增值稅政策的通知

第二講：國家治稅思想下稅務稽查管理對銀行影響

1.稽查部門機構(gòu)設(shè)置與職責劃分

2.稽查收入指標由1.5%增加到2.5%對企業(yè)意味著什么？

3.稽查選案隨機抽查比例增加對企業(yè)意味著什么？

4.國地合一后企業(yè)如何應對稽查檢查的全稅（費）種覆蓋

5.金稅三期下2020年商業(yè)銀行企業(yè)稅務自查大綱分析

第三講：國家治稅思想下成本費用風險管理與應對

1.各項社會保險費交由稅務部門統(tǒng)一征收后，金融企業(yè)面臨哪些重要風險？

2.企業(yè)所得稅職工薪酬稅前扣除、個人所得稅應收項目與社保繳費基數(shù)如何有效銜接？

3.在新個人所得稅法要求的范圍內(nèi)，金融企業(yè)如何合理制定薪酬方案？降低稅負和納稅風險？

4.“五險一金加兩補充”等社保/公積金相關(guān)納稅問題

5.五險一金加兩補充、人身安全保險、其他商業(yè)健康保險等在企業(yè)所得稅前如何正確、合理扣除？哪些不能扣除？哪些按比例和標準扣除？

6.人身意外保險能否在所得稅前扣除？需要繳納個稅嗎？

7.補充養(yǎng)老保險費、補充醫(yī)療保險費能否只為部分員工購買？

8.企業(yè)年金稅前扣除及個稅問題

9.個人購買符合規(guī)定的商業(yè)健康保險產(chǎn)品稅前扣除問題

10.大病醫(yī)療補貼和體檢補貼如何稅前扣除，是否計入職工福利費？

11.2014年職工薪酬準則最新規(guī)定與“五險一金加兩補充”相關(guān)開支如何進行會計處理？

12.勞社險中心函〔2006〕60號：關(guān)于社會保險繳費基數(shù)問題的理解及風險事項

13.職工福利費：相關(guān)納稅問題

14.職工福利費的范圍：國稅函【2009】3號、財企【2009】242號、總局公告2015年第34號等有哪些具體規(guī)定？

15.各種形式的職工食堂經(jīng)費補貼如何稅前扣除？是否繳納個稅？

（1）差旅費支出扣除幾點注意事項：補貼vs據(jù)說扣除方式如何差別化處理？

（2）差旅費補貼是否繳納個稅？各地方口徑如何？

（3）誤餐補貼如何界定？企業(yè)為員工報銷伙食費用，可作為職工福利費在稅法規(guī)定限額內(nèi)稅前扣除？

（4）住房貨幣化補貼或報銷等是否需要并入工資薪金？租房給員工使用是否能否在職工福利費中列支？有個稅風險嗎？

（5）公務交通補貼是否繳納個稅？是否可以對于交通費開支實報實銷？

（6）防暑降溫補貼、供暖費補貼等扣除問題

（7）“私車公用”的稅務風險在哪里？直接發(fā)放現(xiàn)金還是報銷等？需要發(fā)票嗎？

（8）金融企業(yè)在車身上打廣告真的能作為宣傳費開支嗎？

（9）金融企業(yè)的勞保用品等支出有個稅風險嗎？

（10）免費旅游：是否繳納個稅？“紅色之旅”等培訓學習、考察活動應該注意哪些稅務風險？

（11）醫(yī)療補助費繳納個稅嗎？報銷以前年度員工醫(yī)療費能否稅前扣除？

（12）困難職工補助是否繳納個稅？

16.實習生、臨時工等如何繳納個稅？勞動關(guān)系和勞務關(guān)系的認定？社保繳費等問題？

17.金稅三期下高管在兩個集團下法人村鎮(zhèn)銀行兼職發(fā)放工資，個稅代扣代繳問題及稅務風險？

第四講：國家治稅思想下銀行企業(yè)風險應對機制

1.財稅人員如何有效控制業(yè)務報銷環(huán)節(jié)的稅務風險？

2.值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票的日常管理有哪些策略？

3.稅務操作應注意的六大原則理解與應用?

4.稅務稽查危機公關(guān)六大方法理解與應用?

5.建立“常備防御思想”是確保銀行企業(yè)根本前提?