“預(yù)計到2025年，基礎(chǔ)財務(wù)都會被機器人替代”，這不是危言聳聽，2016年德勤為大家亮相了“小勤人”7*25小時工作的強大功能的時候，在財務(wù)界掀起了軒然大波，越來越多的財務(wù)人員已經(jīng)感受到了前所未有的危機。“財務(wù)人員越老越吃香”的時代已經(jīng)一去不復(fù)返，如今已經(jīng)不再是工作年限=工作經(jīng)驗。

 （一）明確財務(wù)分析的價值，了解財務(wù)分析的基本步驟、方法和工具表單；

 （二）掌握財務(wù)綜合分析的步驟、體系與方法，并能夠靈活應(yīng)用；

 （三）掌握基于財務(wù)分析的經(jīng)營狀況與危機風(fēng)險評估步驟、方法與工具，并能夠靈活應(yīng)用；

 （四）通過系統(tǒng)的案例分析與現(xiàn)場指導(dǎo)，提升學(xué)員應(yīng)對轉(zhuǎn)型時期的財務(wù)綜合分析能力水平。

第一講：內(nèi)部控制及風(fēng)險管理

一、風(fēng)險系統(tǒng)

1.案例分析：10分鐘造就德國史上最愚蠢的銀行

2.企業(yè)為什么需要風(fēng)險管理

3.風(fēng)險地圖模型

4.環(huán)境風(fēng)險——不可控風(fēng)險

5.流程風(fēng)險——運營風(fēng)險

6.流程風(fēng)險——財務(wù)/金融風(fēng)險

7.流程風(fēng)險——授權(quán)風(fēng)險

8.流程風(fēng)險——信息處理/技術(shù)風(fēng)險

9.流程風(fēng)險——廉正風(fēng)險

10.決策信息風(fēng)險——營運風(fēng)降

11.決策信息風(fēng)險——財務(wù)風(fēng)險

12.決策信息風(fēng)險——戰(zhàn)略決策信息風(fēng)險

13.風(fēng)險識別方法

14.風(fēng)險應(yīng)對策略

二、內(nèi)控思維

1.內(nèi)控在管理中創(chuàng)造新價值

2.營改增后,通過內(nèi)控思維降低企業(yè)成本和風(fēng)險

3.高效實施內(nèi)控七步法

三、舞弊風(fēng)險防范

1. 舞弊三角模型

2.壓力

3.機會（條件）

4.借口

5.常見舞弊8大手段

6.職業(yè)舞弊的類型

7.舞弊案例

8.防微杜漸,源頭要留意

9.學(xué)以致用,自我檢查

10.不要讓習(xí)慣成禍根

11.民營企業(yè)十大內(nèi)控漏洞

12.老板簽字"一支筆

13.過度依賴業(yè)務(wù)人員…

14.資產(chǎn)、商品、材料等存貨不做定期盤點

15.采購環(huán)節(jié),不要發(fā)票,不做完整記錄

16.關(guān)鍵崗位不做強制輪換和帶薪休假制度。

17.降低成本。

18.會計出納一人擔(dān)當(dāng)

19.執(zhí)行力差

20.勝任力,

21.財務(wù)人員數(shù)量少.

22.招投標(biāo)過程中如何識別 “舞弊腐敗的紅燈信號”

四、業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)控

1. 企業(yè)主要業(yè)務(wù)流程劃分

2 .內(nèi)控案例

3.財務(wù)流程建設(shè)

【工具】尋找問題流程

4.生產(chǎn)型企業(yè)核心流程梳理

5.生產(chǎn)流程設(shè)計舉例

6.采購付款流程舉例   

7.某餐飲企業(yè)文字式流程圖

8.簡單版流程

9.流程圖

五、內(nèi)控體系建設(shè)

1.內(nèi)控建設(shè)的8大絕招

2.不相容職務(wù)分離

3.授權(quán)審批

4.預(yù)算控制

5.運營分析

6.流程表單控制

7.績效考核

8.現(xiàn)場查驗

9.防舞弊機制

10.財務(wù)內(nèi)控制度體系

11.企業(yè)內(nèi)控體系的“落地”和持續(xù)推進

第二講 夯實基礎(chǔ)——搭建財務(wù)核算基礎(chǔ)體系

一、從“粗狂式”核算到“精細(xì)化”核算

1.業(yè)財融合——財務(wù)人員思維的轉(zhuǎn)變

2.精細(xì)化核算的基礎(chǔ)

3.“道""術(shù)""器"

4.保證源頭數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)信息準(zhǔn)確的措施

5.消除財務(wù)工作中的“大拿”和“多面手”

6.賬前消化一賬統(tǒng)領(lǐng)是核算管理工作的一種思路

7.從經(jīng)濟業(yè)務(wù)到財務(wù)報表的過程

二、賬務(wù)核算鐵三角

1.賬務(wù)核算"鐵三角”理論

2.管理報表梳理

3.管理報表和財務(wù)報表的區(qū)別與聯(lián)系

4.常用的管理報表

5.管理報表體系設(shè)計的要點

6.管理報表體系組成方案

7.管理報表設(shè)計8大原則

8.管理報表體系設(shè)計

9.會計科目設(shè)置

10.會計科目設(shè)置原則

11.設(shè)置會計科自的方法

12.會計科目體系使用原則

13.業(yè)務(wù)單據(jù)設(shè)計

14.業(yè)務(wù)單據(jù)設(shè)計原則

15.設(shè)計單據(jù)的15個步驟

16.單據(jù)設(shè)計注意事項

17.核算流程再造

18.流程管理理念

19.新流程的設(shè)計

20.財務(wù)制度建立指引

21.企業(yè)財務(wù)制度設(shè)計

22.通用財務(wù)職能和常見財務(wù)制度體系

【工具】與財務(wù)內(nèi)部控制相關(guān)的重要管理制度

【工具】與財務(wù)內(nèi)部控制相關(guān)的核算制度

【案例】某企業(yè)票據(jù)管理制度

23.經(jīng)營數(shù)據(jù)分析

24.財務(wù)分析的誤區(qū)

25.財務(wù)分析的層次

【案例】某企業(yè)財務(wù)分析目錄

三、對賬、結(jié)賬

1.對賬5項基本要求

2.某公司使用的現(xiàn)金盤點表

3.某公司使用的往來對賬單

4.對賬分析表

5.應(yīng)收賬齡分析表

6.高效結(jié)賬的5個關(guān)鍵點

7.結(jié)賬時間表

8.結(jié)賬任務(wù)清單

9.內(nèi)部往來亂又多，合并報表成難題案例

四、賬務(wù)體系信息化建設(shè)

1.電算化是賬體系信息化建設(shè)的初級階段

2.常用會計軟件

3.應(yīng)用財務(wù)軟件下的建賬

4. ERP、APS、MES知識

5. ERP的6個作用

6.ERP與MES的區(qū)別

7.MES制造執(zhí)行系統(tǒng)

8.APS系統(tǒng)與ERP

9.ERP常見模塊結(jié)構(gòu)表

10.避免上系統(tǒng)失敗的8個方法

11. ERP實施各級職責(zé)

12. ERP實施步驟

五、三大報表解讀

1.財務(wù)報表的定義及使用者

2.會計6要素和偉大的會計恒等式

3.三大報表解讀

4.資產(chǎn)負(fù)債表一一企業(yè)的“底子”

5.利潤表——企業(yè)的“面子”

6.現(xiàn)金流量表-企業(yè)的“日子”

7.閱讀報表3步走

8.財務(wù)報告生產(chǎn)工藝

9.財務(wù)報表信息要求

10.相關(guān)性原則

11.可比性原則

12.財務(wù)報表體系分類

第三講：全面預(yù)算管理

一、預(yù)算管理思維

1.中小企業(yè)預(yù)算的5個癥結(jié)

2.對預(yù)算常見的7種錯誤理解

3.預(yù)算的5大作用

4.預(yù)算的3重境界

5.預(yù)算體系的5個核心理念

6.預(yù)算管理在國內(nèi)外企業(yè)中的運用

二、預(yù)算的路怎么走

1.擺脫魔鬼的手走對預(yù)算的路

2.企業(yè)需要預(yù)算的10大理由

3.預(yù)算目標(biāo)責(zé)任書

4.當(dāng)前民企預(yù)算的6大困境

三、預(yù)算怎么編制

1.預(yù)算編制常用的四個起點

2.預(yù)算的戰(zhàn)略規(guī)劃鐵三角

3.財務(wù)擴張戰(zhàn)略鐵三角

4.預(yù)算制定

5.制定預(yù)算的SMART原則

6.各部門預(yù)算編制的主要工作

7.預(yù)算編制的五個步驟

8.預(yù)算編制的內(nèi)容

9.預(yù)算控制流程中的職責(zé)分配

10.預(yù)算編制的基本流程

11.預(yù)算質(zhì)詢會

12.預(yù)算的調(diào)整

13.預(yù)算調(diào)整6原則

14.預(yù)算調(diào)整4條件

【案例】某大型外貿(mào)公司預(yù)算調(diào)整規(guī)定

15.預(yù)算調(diào)整程序

16.預(yù)算調(diào)整審批權(quán)限3原則

17.預(yù)算仲裁3原則

18.預(yù)算控制執(zhí)行過程及常見4大問題

19.預(yù)算分析、評價

20.業(yè)務(wù)部門預(yù)算績效指標(biāo)的設(shè)計

21.預(yù)算執(zhí)行效果評估

22.老板在預(yù)算管理中的作用就是拍板

四、關(guān)鍵預(yù)算編制

1.增量預(yù)算

2.增量預(yù)算方法的優(yōu)缺點

3.增量預(yù)算運用案例

4.零基預(yù)算

5.一切從新開始——零基預(yù)算

6.零基預(yù)算的優(yōu)缺點

7.零基預(yù)算編制的5個操作步驟

8.制定適合公司管理模式的預(yù)算方式

9.預(yù)算編制工作的3個層面

五、預(yù)算編制全流程案例

1.預(yù)算準(zhǔn)備工作

2.預(yù)算組織分工

3.預(yù)算工作計劃

4.模板填寫說明

5.收入預(yù)算模板

6.工資總額預(yù)算

7.成本預(yù)算

8.部門費用預(yù)算

9.財務(wù)費用預(yù)算

10.稅負(fù)預(yù)算

11.營外收支預(yù)算

12.資金支出預(yù)算

13.資金收入預(yù)算

六、預(yù)算怎么執(zhí)行

1.預(yù)算執(zhí)行10大原則

2.預(yù)算執(zhí)行中的4大誤區(qū)

3.預(yù)算的加速工具——信息化

4.基礎(chǔ)工具Excel

5.ERP中的預(yù)算管理模塊

6.專業(yè)的預(yù)算軟件

7.選擇專業(yè)預(yù)算軟件

8.基于云平臺全面預(yù)算管理系統(tǒng)

第四講： 精細(xì)化成本管控——讓每一分錢都花在刀刃上

一、大財務(wù)思維下的成本

1.大成本思維下的成本分類

2.成本與戰(zhàn)略關(guān)聯(lián)

3.種常用成本分類方法

4.成本體系思維

5.成本飛輪體系理念

6.成本飛輪理念下的成本管理體系

7.成本管理中的5個主要誤區(qū)

二、 被忽略的成本

1.目標(biāo)成本：牽住牛鼻子

2.標(biāo)準(zhǔn)成本：棗核不膨脹

3.機會成本：成本不哭

4.資金成本：玩轉(zhuǎn)智慧

5.客戶成本：不丟客戶

6.沉沒成本：功勞？苦勞？

7.邊際成本：飛機票很便宜

8.大成本主義：利潤=成本-浪費

三、怎么算準(zhǔn)成本

1.成本不準(zhǔn)確引起的抱怨

2.算準(zhǔn)成本7個關(guān)鍵點54個字

3.生產(chǎn)過程材料成本控制2要點

4 .ERP計算成本7原則

四、成本怎么管

1.成本管控的5個錯誤方法

2.建立成本管理組織體系流程

3.選擇成本核算方式6原則

4.成本管理3重層次

5.用約束理論改進成本

6.成本控制11法

7.成本控制8策略

8.隱形成本-泰坦尼克號的沉沒

9.成本內(nèi)部審計10個主要方法

10.成本的7項浪費

11.本量利思維：付出多少成本會賺錢

五、成本8大費用管控

1.生產(chǎn)成本控制管理制度及方法

2.采購成本費用控制

3.物流成本費用控制

4.質(zhì)量成本費用控制

5.銷售費用控制

6.管理費用控制

7.財務(wù)費用控制

8.人力資源成本費用控制

第五講： 稅務(wù)利潤——規(guī)范經(jīng)營合理節(jié)稅

一、納稅籌劃的思路

1.企業(yè)如何進行稅務(wù)風(fēng)險管理，控制稅務(wù)風(fēng)險，提升稅務(wù)價值

2.企業(yè)納稅籌劃的基本原則和技術(shù)

二、企業(yè)常見稅務(wù)風(fēng)險問題

1.企業(yè)收入的確認(rèn)按開票確認(rèn)

2.公私不分問題

3.涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票問題

4.不合規(guī)發(fā)票列支問題

5.虛增成本、費用問題

6.內(nèi)外兩套賬問題

7.賬外資產(chǎn)問題

8.內(nèi)部資金往來金額過大、混亂

9.政策不熟悉導(dǎo)致多交稅或少交稅

10.財務(wù)不審核交易合同