如果世界上只有兩件事不可避免，那一定是稅收和死亡。愚昧者偷稅，糊涂者漏稅，精明者避稅，智者合理籌劃！

隨著大數(shù)據(jù)時代的來臨和各類新政的密集出臺，隨著財務(wù)軟件的不斷普和會計機器人的逐步應(yīng)用，核算型會計的生存空間越來越小，客觀上要求財務(wù)人員必須盡快實現(xiàn)從核算型會計向管理型會計的過度。納稅籌劃作為管理型會計所必備的一項基本技能，對規(guī)避企業(yè)財稅法律風險、降低企業(yè)涉稅成本有不可替代的作用。很多企業(yè)由于缺乏納稅籌劃方面的專業(yè)人才，許多不該納的稅上繳了，而一些該納的稅反而沒納，結(jié)果被稅務(wù)機關(guān)查處，嚴重的甚至還需承擔刑事責任，使企業(yè)和財務(wù)人員個人承擔了較大的涉稅風險。本課程將在系統(tǒng)講解納稅籌劃的基本理論、基本方法和籌劃設(shè)計思想，通過對大量企業(yè)實際納稅籌劃案例的分析，引導學員將現(xiàn)行稅收政策靈活應(yīng)用于企業(yè)復雜的經(jīng)營策劃之中，使企業(yè)經(jīng)營籌劃更合理、更有效率，同時幫助學員順利完成職業(yè)轉(zhuǎn)型。

1.幫助學員深入理解國家的最新稅收政策；

2.明確企業(yè)日常稅務(wù)處理過程中面臨的主要涉稅風險點；

3.準確把握納稅籌劃的基本理論、基本方法和籌劃技巧；

4.明晰各稅種納稅籌劃的設(shè)計思想；

5.能利用各種納稅籌劃方法和技巧結(jié)合企業(yè)的實際情況進行納稅籌劃；

6.明確稅收風險管理的關(guān)鍵，有效控制企業(yè)及財務(wù)人員自身的涉稅風險；

7.幫助財務(wù)人員順利實現(xiàn)職業(yè)轉(zhuǎn)型。

第一講：企業(yè)稅收管理的現(xiàn)狀及納稅籌劃的必要性

1.什么叫大數(shù)據(jù)下的企業(yè)稅收管理新模式？

2.企業(yè)稅收管理的現(xiàn)狀如何？

3. 企業(yè)稅收風險可以控制嗎？又有哪些控制方法？

4.企業(yè)要想控制稅負是不是只能偷漏稅了？

5.法律這么嚴格還有納稅籌劃的空間嗎？

第二講：納稅籌劃的設(shè)計思想及納稅籌劃的方法

1.哪些因素會影響稅收籌劃？

2.稅收籌劃的原則有哪些?

3.納稅籌劃的設(shè)計思想有哪些？如何有效應(yīng)用納稅籌劃的設(shè)計思想？

4.納稅籌劃設(shè)計思想案例解析

5.稅收籌劃有哪些方法？各種方法應(yīng)用時又應(yīng)該注意哪些問題？

6.納稅籌劃方法案例解析

第三講：增值稅的納稅籌劃空間及籌劃技巧

1.增值稅新政解析

2.增值稅的特點與籌劃總體思路

3.納稅人的身份可選擇嗎？一般納稅人的認定和管理過程中我們到底應(yīng)注意哪些問題？

4.營業(yè)稅改征增值稅對納稅籌劃有什么影響？

5.征稅范圍有籌劃的空間嗎？

6.稅率有沒有可選擇性？如何讓企業(yè)適用最有利的稅率？

7.增值稅計稅方法有選擇空間嗎？如何實現(xiàn)增值稅計稅方法的正確選擇？

8.如何理解計稅依據(jù)銷售額？延期付款的利息、違約金等需要計算繳納增值稅嗎？

9.能不能通過不同銷售方式的轉(zhuǎn)化降低企業(yè)稅負？

10.進項稅額抵扣需要注意哪些問題？進項稅額抵扣對會計核算提出了哪些要求？

11.如何進行企業(yè)采購決策的籌劃？

12.增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間有哪些具體規(guī)定？又有哪些籌劃空間？

13.增值稅納稅籌劃的綜合案例分析

第四講：企業(yè)所得稅納稅籌劃空間及籌劃技巧

1.企業(yè)所得稅新政解析

2.企業(yè)所得稅的整體籌劃思路

3.企業(yè)所得稅納稅義務(wù)人的籌劃及案例解析

4.企業(yè)所得稅的稅率有籌劃空間嗎？應(yīng)如何進行籌劃？

5.收入籌劃的策略主要有哪些？

6.如何應(yīng)用扣除項目的籌劃方法和技巧？

7.資產(chǎn)稅務(wù)處理有哪些籌劃空間？應(yīng)如何進行有效籌劃？

8.如何利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策進行籌劃？

9.企業(yè)重組有哪些特殊政策？應(yīng)如何進行籌劃？

10.企業(yè)所得稅納稅納稅籌劃的綜合案例分析

第五講： 各小稅種的納稅籌劃空間及籌劃技巧

1.個人所得稅法的改革及未來個稅的籌劃空間

2.房產(chǎn)稅的籌劃空間及籌劃技巧

3.印花稅的籌劃空間及籌劃技巧

4.城鎮(zhèn)土地使用稅的涉稅要點分析

5.附加稅的涉稅要點分析