金稅三期基礎(chǔ)上的金稅四期正在到來(lái)，以票管稅正在向信息管稅過(guò)渡的關(guān)鍵階段，納稅人在關(guān)注發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，更要關(guān)注對(duì)外報(bào)出的涉稅信息的合法性以及相關(guān)涉稅信息的邏輯關(guān)系的合理性；在關(guān)注合規(guī)納稅基礎(chǔ)上少交稅的同時(shí)，更要關(guān)注一旦被稅務(wù)稽查后如何避免損失或者將稅收損失降到最低；在關(guān)注控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，更要關(guān)注如何通過(guò)納稅籌劃節(jié)稅降費(fèi)；在關(guān)注涉稅一般違法的危害的同時(shí)，更應(yīng)關(guān)注涉稅犯罪所可能帶來(lái)的重大刑事風(fēng)險(xiǎn)。本課程將從稅務(wù)稽查的視角，結(jié)合信息管稅的技術(shù)手段，深度解析納稅人可能面臨的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)辦法，結(jié)合現(xiàn)行稅務(wù)法規(guī)以及稅務(wù)監(jiān)管手段，結(jié)合失敗的籌劃案例深入剖析納稅籌劃技巧以及實(shí)操落地方案介紹。

1.了解最新稅收優(yōu)惠政策所帶來(lái)的影響以及應(yīng)對(duì)方法

2.了解金稅四期的影響以及應(yīng)對(duì)方法

3.了解稅務(wù)稽查選案、檢查、審理、執(zhí)行的程序以及應(yīng)對(duì)方法

4.梳理稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并掌握控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的方法

5.掌握納稅籌劃合法性合理性要求，并結(jié)合案例介紹納稅籌劃技巧和方法

第一講：金稅四期功能介紹以及納稅人如何排查稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1、金稅四期功能介紹

2、企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對(duì)納稅人的影響

（1）數(shù)據(jù)共享,精準(zhǔn)篩選疑點(diǎn)；

（2）案源精準(zhǔn)，稽查定向打擊；

（3）信息管稅，智能化管理提升效率；

（4）納稅人方便，減輕負(fù)擔(dān)；

3、納稅人如何自查稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（1）工資薪金稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

（2）工會(huì)經(jīng)費(fèi)稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

（3）職工福利費(fèi)稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

（4）職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

（5）業(yè)務(wù)招待費(fèi)稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

（6）會(huì)議費(fèi)稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

（7）手續(xù)費(fèi)、傭金稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

（8）廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

（9）財(cái)務(wù)費(fèi)用稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

（10）固定資產(chǎn)折舊稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

（11）彌補(bǔ)虧損稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（12）收入確認(rèn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（13）銷項(xiàng)稅額相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

（14）進(jìn)項(xiàng)稅額相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

（15）進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

（16）印花稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

（17）土地使用稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

（18）房產(chǎn)稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

（19）土地增值稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

（20）資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析

（21）利潤(rùn)表主要項(xiàng)目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析

（22）現(xiàn)金流量表主要項(xiàng)目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析

第二講：企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析

1、企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析之——合同審核

2、企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析之——進(jìn)項(xiàng)稅額處理

3、企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析之——銷項(xiàng)稅額處理

4、企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析之——屬地納稅

5、企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析之——混合銷售

6、企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析之——發(fā)票取得

7、企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析之——如何防止虛假電子發(fā)票、重復(fù)報(bào)銷和惡意篡改

8、企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析之——是否虛開發(fā)票？

9、企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析之——三流是否一致？

10、企業(yè)疑難稅務(wù)問(wèn)題解析之——是否善意取得虛開發(fā)票？

第三講：企業(yè)設(shè)立與經(jīng)營(yíng)中的稅收籌劃

1、納稅身份和計(jì)稅方式的選擇

2、設(shè)立地區(qū)的選擇

3、企業(yè)組織形式的籌劃

4、設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的稅收籌劃

5、債務(wù)籌資與權(quán)益籌資

6、統(tǒng)借統(tǒng)還優(yōu)惠政策應(yīng)用

7、房產(chǎn)稅稅收籌劃節(jié)點(diǎn)分析

8、商業(yè)模式轉(zhuǎn)換納稅籌劃示例

9、自然人股東持股模式的涉稅分析

10、限售股減持納稅籌劃分析

11、法人股東持股模式的涉稅分析

12、有限合伙股東持股模式涉稅分析

13、個(gè)稅、社保合規(guī)繳納與籌劃節(jié)點(diǎn)分析

14、偷稅、避稅、稅務(wù)籌劃的界限分析

15、海南政策籌劃應(yīng)用

第四講：稅務(wù)稽查流程及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

1、稅務(wù)選案程序介紹及應(yīng)對(duì)

2、稅務(wù)檢查程序介紹及應(yīng)對(duì)

3、稅務(wù)審理程序介紹及應(yīng)對(duì)

4、稅務(wù)執(zhí)行程序介紹及應(yīng)對(duì)

5、國(guó)地合一后企業(yè)如何應(yīng)對(duì)稽查檢查的全稅（費(fèi)）種覆蓋？

6、企業(yè)取得虛開發(fā)票被預(yù)警并立案稽查，如何證明是善意取得減少稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

7、案例展示企業(yè)進(jìn)銷不匹配問(wèn)題，如何從金稅三期監(jiān)控原理角度出發(fā)向稅局提供有利證據(jù)證明交易的真實(shí)性？

8、虛開發(fā)票行政法律與刑事法律總結(jié)與分析，如何利用法律有利條款保護(hù)我們自己？

9、虛開發(fā)票犯罪真實(shí)案例展示，企業(yè)虛開，會(huì)計(jì)被判刑給我們的啟示是什么？

10、企業(yè)被定性逃避繳納稅款罪，怎么操作才能避免刑事處罰？

11、偷稅定性分析

12、稅務(wù)稽查案例分析：

（1）近600萬(wàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓個(gè)人所得稅，稅局不追征啦

（2）明星逃稅案例對(duì)比分析

（3）虛開發(fā)票案例罪與非罪分析