中國(guó)管理科學(xué)院 特約財(cái)務(wù)管理研究員
凱恩斯微觀經(jīng)濟(jì)研究院 首席財(cái)務(wù)管理研究員
中國(guó)總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì) 財(cái)務(wù)講師
曾任：成都市醫(yī)藥集團(tuán)有限公司 ｜財(cái)務(wù)總監(jiān)
現(xiàn)任：財(cái)政部天和經(jīng)濟(jì)研究所 ｜專家委員
公司已經(jīng)有了規(guī)章制度，建內(nèi)控還有必要嗎?內(nèi)控的核心價(jià)值在哪里?
花大力氣建設(shè)內(nèi)部控制手冊(cè)被大家遺忘在企業(yè)的角落，內(nèi)控工作如何做到實(shí)處?
風(fēng)險(xiǎn)管理的知識(shí)基本都知道了，但有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系該如何搭建?
控制聽起來(lái)就像是個(gè)枷鎖，大家都不愿意用，如何幫助業(yè)務(wù)部門接受內(nèi)控?
內(nèi)控好像什么都管，但結(jié)果什么都沒(méi)管住，風(fēng)險(xiǎn)管理如何才能貫穿于業(yè)務(wù)始終?
內(nèi)控一定是增加業(yè)務(wù)流程的負(fù)擔(dān)嗎?流程簡(jiǎn)化和管理效率提升怎么做?
隨著公司面臨的外部環(huán)境不斷變化，全球性“風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)的到來(lái)”以及業(yè)務(wù)發(fā)展的飛速，以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的內(nèi)控體系建設(shè)尤為重要。在“風(fēng)控2.0時(shí)代”，企業(yè)需要從提升管理、創(chuàng)造價(jià)值出發(fā)，將內(nèi)部控制嵌入運(yùn)營(yíng)流程之中，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理常態(tài)化、前端化，進(jìn)一步優(yōu)化流程效率，最終達(dá)到推動(dòng)戰(zhàn)略落地、提升業(yè)務(wù)績(jī)效的目標(biāo)
項(xiàng)目實(shí)務(wù)指導(dǎo)：收獲風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的方法論，掌握內(nèi)控建設(shè)的措施
流程優(yōu)化完善：學(xué)會(huì)排查企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)出高效的控制流程
內(nèi)控價(jià)值提升：掌握落實(shí)內(nèi)控的方法，提高業(yè)務(wù)運(yùn)行效率，達(dá)到降本增效的目標(biāo)
引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)動(dòng)因分析
第一講：內(nèi)部控制相關(guān)理論知識(shí)
1.什么是真正的“內(nèi)部”，什么是真正的“控制”
2.內(nèi)部控制整體框架內(nèi)容：內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督
3.企業(yè)內(nèi)部控制的核心原則——實(shí)現(xiàn)職務(wù)的分離
案例分析：新加坡巴林銀行里森案
4.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的體系組成
第二講：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與防線
1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：避免、轉(zhuǎn)移、謹(jǐn)慎、認(rèn)可
2.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線
第一道防線：業(yè)務(wù)防線
第二道防線：內(nèi)部審計(jì)防線
第三道防線：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)防線
第三講：企業(yè)內(nèi)部環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)控制
1.治理結(jié)構(gòu)層面風(fēng)險(xiǎn)的控制
2.對(duì)“三重一大”的特殊考慮
3.企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制
案例：柯達(dá)公司申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)
第四講：企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制企業(yè)資金活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制
1.采購(gòu)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制
2.銷售業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制
3.企業(yè)基建工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制
